Inquérito: 61% dos detentores de criptoativos ajustam táticas para navegar a complexidade fiscal e proteger os retornos
84% dos detentores de criptoativos inquiridos manifestaram preocupações com as leis fiscais que afetam os seus retornos.
Adicionalmente, 61% fizeram ajustamentos à sua estratégia de investimento em criptoativos por razões fiscais.
Quase metade (49%) dos detentores de criptoativos enfrentaram desafios ao declarar os seus impostos sobre ativos digitais, e 26% antecipam problemas futuros mesmo que ainda não tenham tido problemas.
A confusão em torno das regras fiscais dos criptoativos é generalizada. A grande maioria (89%) dos detentores de criptoativos sentem-se confusos em relação a pelo menos um aspeto dos impostos sobre criptoativos, sendo que os requisitos de declaração, as taxas de imposto e as implicações do staking causam a maior confusão.
Para evitar uma tributação mais elevada, 38% dos detentores de criptoativos venderam parte ou todos os seus ativos, enquanto 27% aumentaram as suas participações para se protegerem contra potenciais mudanças futuras.
À medida que a época fiscal de 2025 se aproxima, a nossa pesquisa revelou que 41% dos investidores planeiam consultar profissionais fiscais especializados em criptomoedas para obter orientação.
Introdução ao inquérito sobre impostos de cripto 📖
À medida que a adoção de cripto continua a crescer, os governos estão a correr para adaptar os seus códigos fiscais para acomodar a era digital. 15 de abril marca o prazo para a declaração de impostos nos Estados Unidos, por isso perguntámos aos detentores de cripto dos EUA como estão a abordar a próxima época fiscal.
O sentimento geral? A grande maioria (84%) dos detentores de cripto dos EUA expressou preocupação de que as regulamentações fiscais possam impactar os seus retornos de investimento. Entretanto, 61% relataram já ter ajustado a sua estratégia de investimento em resposta às regras fiscais atuais ou antecipadas.
Com o apertar das regulamentações e com 73% dos detentores de cripto a planear continuar os seus investimentos em 2025, é crucial compreender como estas mudanças estão a influenciar o espaço DeFi. Eis o que os dados nos dizem.
A complexidade do IRS e as futuras regulamentações preocupam 57% dos detentores de cripto 😓
Quando se trata da época fiscal, a incerteza assola a maioria dos detentores de cripto dos EUA. E estas preocupações não são infundadas.
Quase metade (49%) dos inquiridos já enfrentou desafios ao declarar impostos de cripto no passado. Aproximadamente um quarto (26%) também relatou que, embora não tenham tido problemas ao declarar impostos sobre transações de cripto, antecipam problemas no futuro.
A aprofundar um pouco mais, perguntámos aos detentores de cripto dos EUA sobre as suas maiores preocupações relativamente às atuais e futuras regulamentações fiscais de cripto. Aqui estão as três principais questões que identificaram:
- A complexidade da declaração (34%)
- Potencial para maior responsabilidade fiscal (27%)
- Incerteza das futuras regulamentações (22%)
Notícias do Serviço de Receita Federal (IRS) indicam que a agência está bem ciente destas preocupações. No outono passado, recebeu 44.000 comentários públicos relativamente às regulamentações propostas sobre ativos digitais — o que inclui criptomoeda.
Estes comentários, juntamente com os dados do nosso inquérito, indicam a necessidade de maior transparência e clareza em torno da declaração de impostos de cripto. Especialmente quando uns surpreendentes 89% dos detentores de cripto relataram sentir-se confusos sobre pelo menos um aspeto das regulamentações fiscais de cripto.
Isto inclui 28% que não têm clareza sobre as taxas de imposto sobre ganhos de cripto versus outras classes de ativos e 22% que lutam para compreender as implicações fiscais do staking de cripto e do ganho de recompensas de coisas como airdrops.
O nosso inquérito também descobriu que os detentores de cripto estão a fazer o seu melhor para se adaptarem às exigências regulatórias. Embora as suas estratégias variem, 61% dos inquiridos relataram que as regulamentações fiscais de cripto atuais ou antecipadas influenciaram a forma como investem em cripto.
Saiba mais sobre as complexidades dos impostos sobre cripto
É essencial manter-se informado sobre as últimas regulamentações fiscais. Aprofunde os detalhes com o guia fiscal abrangente da Kraken, com informações valiosas para ajudar a navegar pelas complexidades da declaração de impostos de cripto.
Adaptação às regras fiscais de cripto: 40% dos homens e 22% das mulheres tomam medidas significativas 👫
Muitos detentores de cripto reportaram uma combinação de estratégias em resposta às regulamentações fiscais de cripto. Uns notáveis 38% venderam alguns ou todos os ativos cripto para evitar impostos mais altos. Entretanto, 27% aumentaram as suas participações em cripto para se protegerem contra potenciais alterações fiscais e 22% moveram os seus ativos cripto para bolsas fora dos Estados Unidos.
Resultados menos comuns decorrentes das regulamentações fiscais incluíram:
- Recorrer a software fiscal ou serviços profissionais para cripto (13%)
- Alterar os períodos de detenção para se qualificarem para taxas de imposto mais baixas (13%)
- Ajustar a frequência de negociação para minimizar eventos tributáveis (12%)
- Implementar a otimização de perdas fiscais para compensar ganhos (6%)
Os nossos dados revelam que os detentores de cripto empregam estratégias diversas e, ocasionalmente, contraditórias. Por exemplo, alguns agem de forma mais defensiva (vendendo para evitar impostos), enquanto outros adotam uma postura oportunista (comprando mais, talvez durante uma queda causada por outros que vendem).
É também importante notar que as estratégias que os detentores de cripto usaram para abordar os desafios fiscais dos EUA acarretam diferentes níveis de risco ou complexidade. Alguns tomam medidas simples para gerir a sua carga fiscal, como usar software fiscal ou simplesmente ajustar ligeiramente os seus períodos de detenção. Outros adotam medidas mais extremas, chegando ao ponto de mover os seus ativos para bolsas offshore não regulamentadas.
Curiosamente, os nossos dados revelaram que as reações às regulamentações fiscais também flutuam por género. Os detentores de cripto do sexo masculino reportaram uma abordagem mais proativa às regulamentações fiscais em comparação com as inquiridas do sexo feminino.
Aproximadamente 39% dos homens reportaram ter feito "alterações significativas" na sua estratégia de investimento em cripto (em reação às regulamentações fiscais) em comparação com 22% das mulheres. As mulheres foram mais propensas a reportar ter feito “ajustes menores,” com 36% a escolher esta opção em relação a 25% dos homens.
Apesar destas diferenças, a maioria das pessoas em ambos os grupos está a ser proativa na adaptação às regras fiscais. Quase dois terços (64%) dos homens e 58% das mulheres indicaram que tomariam pelo menos algum tipo de ação em resposta às regulamentações atuais ou antecipadas.
4 dicas para ajudar a controlar os seus impostos sobre cripto 💪
Navegar pelas regulamentações fiscais tornou-se uma parte cada vez mais complexa da gestão de portfólios de cripto. Além das estratégias mencionadas acima, os utilizadores de cripto estão a recorrer a profissionais para abordar as suas preocupações e ajudar a evitar consequências legais ou financeiras indesejadas.
Quarenta e um por cento dos detentores de cripto disseram que planeiam procurar orientação de um profissional fiscal especializado em criptomoedas. Outros indicaram que consultariam consultores financeiros (37%) e/ou confiariam na sua plataforma de troca de cripto ou carteira para obter recursos (31%).
Apesar destas regulamentações fiscais de cripto flutuantes, existem maneiras de se sentir mais preparado.
Dicas e considerações para a declaração de impostos sobre cripto
Aqueles que completam um número mínimo de transações de ativos digitais por ano podem ter mais facilidade em declarar impostos sobre cripto do que aqueles que são altamente ativos no espaço cripto. Independentemente disso, a evasão fiscal de cripto pode levar a penalidades severas, por isso é importante compreender como os seus investimentos em ativos digitais são tributados.
Aqui estão algumas dicas e considerações a ter em mente para a próxima época fiscal:
- Mantenha registos financeiros detalhados. Isto inclui históricos de transações de bolsas e carteiras, e o custo de aquisição para cada criptomoeda, que é o preço de compra original. Isto pode ajudar a determinar mais-valias ou menos-valias ao vender ou negociar ativos.
- Explore as ferramentas fornecidas pelas bolsas: Descubra se a sua plataforma oferece parcerias com ferramentas de impostos sobre cripto, calculadoras de impostos ou relatórios de transações detalhados para ajudar a simplificar o processo de declaração.
- Considere um software de impostos sobre cripto. Um software de impostos sobre cripto conceituado pode ajudar a automatizar os cálculos e a gerar os formulários necessários.
- Procure aconselhamento individual e especializado. Se tiver dúvidas sobre como categorizar certas transações ou se tiver situações fiscais complexas, é aconselhável consultar um profissional de impostos especializado em tributação de criptomoedas.
Lembre-se, o IRS trata a criptomoeda como propriedade — não como moeda. Isto significa que terá de declarar quaisquer mais-valias ou menos-valias na sua declaração de impostos.
Pronto para começar com a Kraken?
Pronto para iniciar a sua jornada cripto? A Kraken oferece uma plataforma fácil de usar e uma ampla gama de criptomoedas para explorar.
A Kraken não fornece aconselhamento fiscal. Aconselhamos vivamente os leitores a contactar um consultor fiscal pessoal para obter mais informações sobre as suas circunstâncias fiscais pessoais.
Metodologia
Para recolher estas informações, fizemos uma parceria com a SurveyMonkey Audience para inquirir residentes dos EUA com mais de 18 anos. Uma questão de triagem inicial permitiu-nos recolher dados demográficos de um total de 3.007 inquiridos. As questões subsequentes do inquérito focaram-se especificamente nos detentores de criptomoedas dos EUA, resultando numa amostra mais direcionada de 986 inquiridos. O inquérito foi concluído a 19 de novembro de 2024, com um nível de confiança de 95% e uma margem de erro de +/- 3%.