नीदरलैंड क्रिप्टो कर गाइड 2025: नवीनतम बेलास्टिंगडिएंस्ट अपडेट

नीदरलैंड में वर्तमान कर मार्गदर्शन के तहत कई क्रिप्टो लेनदेन कर-मुक्त हैं। इन गतिविधियों में शामिल हैं:

💳  EUR के साथ क्रिप्टो खरीदना।

🔁  अपने स्वयं के वॉलेट के बीच क्रिप्टो ट्रांसफर करना।

🔒  वार्षिक व्यक्तिगत छूट सीमा के तहत क्रिप्टो रखना।

💸  EUR के लिए क्रिप्टो बेचना।

💰  क्रिप्टो के लिए क्रिप्टो का व्यापार करना।

🎁  परिवार और दोस्तों को क्रिप्टो उपहार देना (बशर्ते आप अपनी कर-मुक्त सीमा से अधिक न हों)।

♥️  चैरिटी को क्रिप्टो दान करना।

नीदरलैंड में क्रिप्टो को एक संपत्ति के रूप में वर्गीकृत किया गया है। अधिकांश देशों के विपरीत, बेलास्टिंगडिएंस्ट परिसंपत्तियों के निपटान से होने वाले मुनाफे पर पूंजीगत लाभ कर नहीं लगाता है। इसके बजाय, निवेशक अपनी परिसंपत्तियों के मूल्य में एक निश्चित राशि से अधिक की अनुमानित वृद्धि पर कर का भुगतान करेंगे - इसलिए कुछ मामलों में क्रिप्टो रखना कर योग्य है।

इसके अतिरिक्त, जब आप क्रिप्टो निवेशों के माध्यम से अतिरिक्त आय अर्जित कर रहे हों तो आयकर लागू हो सकता है।

वर्तमान कर व्यवस्था के तहत, डच करदाताओं पर उनकी परिसंपत्तियों के मूल्य में अनुमानित वृद्धि के आधार पर कर लगाया जाता है, जिसमें क्रिप्टो भी शामिल है। यह सब थोड़ा जटिल है, इसलिए हम इसे तोड़कर समझाएंगे। वर्तमान कर प्रणाली परिसंपत्तियों को तीन श्रेणियों में से एक में वर्गीकृत करती है: बैंक जमा, अन्य परिसंपत्तियां, या ऋण। क्रिप्टो को अन्य परिसंपत्तियों के रूप में वर्गीकृत किया गया है। परिसंपत्ति की प्रत्येक श्रेणी को हर साल एक निश्चित प्रतिशत उपज देने के लिए निर्धारित किया जाता है। यह आंकड़ा हर साल थोड़ा बदलता है; लेकिन उदाहरण के लिए, 2024 में अन्य परिसंपत्तियों के लिए, अनुमानित उपज 6.04% थी। एक व्यक्तिगत छूट सीमा है। फिर से, यह आंकड़ा हर साल बदलता है। लेकिन 2024 के लिए, यह €57,000 था। 

बेलास्टिंगडिएंस्ट मार्गदर्शन में कहा गया है कि इस राशि से अधिक किसी भी चीज़ पर, आप एक अनुमानित उपज बनाते हैं, और आप उस अनुमानित रिटर्न पर 36% कर का भुगतान करेंगे। 

यह ध्यान देने योग्य है कि 2027 में इस प्रणाली को चरणबद्ध तरीके से समाप्त करने की योजना है, इसलिए जल्द ही कर सुधार आ रहा है।

आप बेलास्टिंगडिएंस्ट साइट पर नवीनतम दरें यहां देख सकते हैं।

कुछ अन्य क्रिप्टो लेनदेन के परिणामस्वरूप अतिरिक्त आय हो सकती है, जो इसके बजाय आयकर के अधीन है। इसमें शामिल हैं:

💰  क्रिप्टो में भुगतान प्राप्त करना - लेकिन आपके नियोक्ता को इसे प्राप्त होने पर आपके क्रिप्टो को यूरो में परिवर्तित करना होगा
⛏️  व्यवसाय के रूप में क्रिप्टो माइनिंग
🏦  स्टेकिंग रिवार्ड्स

इसके अलावा, कई DeFi गतिविधियां हैं जो आयकर के अधीन हो सकती हैं - यह सब इस बात पर निर्भर करेगा कि आप नए टोकन कमा रहे हैं या नहीं। यदि आपके पास DeFi लेनदेन हैं तो एक अनुभवी क्रिप्टो अकाउंटेंट से बात करने की सलाह दी जाती है, क्योंकि बेलास्टिंगडिएंस्ट के पास कोई मार्गदर्शन नहीं है। 

आप नवीनतम बेलास्टिंगडिएंस्ट आयकर दरें यहां देख सकते हैं।

बेलास्टिंगडिएंस्ट चोरी या अन्य नुकसान के कारण कटौती की अनुमति देता है - हालांकि, आपको यह साबित करने के लिए ठोस सबूत की आवश्यकता होगी कि आपने एक बार संपत्ति रखी थी और इसे बिना किसी वसूली की संभावना के चुरा लिया गया था।

बेलास्टिंगडिएंस्ट स्पष्ट है कि जब आपकी परिसंपत्तियों का मूल्यांकन करने की बात आती है, तो आपको वित्तीय वर्ष की शुरुआत में 1 जनवरी को अपनी परिसंपत्तियों के मूल्य के आधार पर ऐसा करना होगा। आपको इस तिथि पर अपने सभी क्रिप्टो का EUR में उचित बाजार मूल्य निर्धारित करना होगा। आपको अपनी किसी भी अन्य परिसंपत्ति पर भी विचार करना होगा जो इस प्रकार के कराधान के अंतर्गत आती है, और उनका मूल्यांकन करना होगा।

यदि आपके पास कुल परिसंपत्तियों में €57,000 से अधिक है, तो आपको अपनी भारित औसत वापसी की पहचान करनी होगी। आप इस अनुमानित वापसी पर 36% कर का भुगतान करेंगे।

यदि आपके पास क्रिप्टो से कोई अतिरिक्त आय है, तो आपको उस दिन EUR में इस आय का उचित बाजार मूल्य निर्धारित करना होगा जिस दिन आपने इसे प्राप्त किया था ताकि उस राशि का निर्धारण किया जा सके जिस पर आपको कर का भुगतान करना होगा।

एक बार जब आप अपनी कुल परिसंपत्ति मूल्य और क्रिप्टो से अतिरिक्त आय का मूल्य गणना कर लेते हैं, तो आप इसे MijnBelastingdienst कर पोर्टल का उपयोग करके ऑनलाइन रिपोर्ट करेंगे, जैसे:

• बॉक्स 3 (Vermogensrendementsheffing): क्रिप्टो (और अन्य परिसंपत्तियों) का मूल्य रिपोर्ट करें।
• बॉक्स 1: क्रिप्टो से अतिरिक्त आय रिपोर्ट करें। आप यहां डे ट्रेडिंग से होने वाले मुनाफे की भी रिपोर्ट करेंगे।

अपनी क्रिप्टो निवेशों पर नज़र रखना, जिसमें आपकी परिसंपत्तियों का मूल्यांकन करना और अतिरिक्त आय के बाजार मूल्य की पहचान करना शामिल है, व्यस्त निवेशकों के लिए चुनौतीपूर्ण हो सकता है। यही कारण है कि अधिकांश निवेशक प्रक्रिया को सरल बनाने के लिए कोइनली जैसे क्रिप्टो कर कैलकुलेटर का उपयोग करना पसंद करते हैं।

कोइनली के साथ, आप अपने लेनदेन डेटा को स्वचालित रूप से आयात करने के लिए SSO (OAuth) के माध्यम से Kraken से जुड़ सकते हैं या CSV फ़ाइलों को निर्यात और अपलोड करके अपना डेटा आयात कर सकते हैं। 

एक बार जब कोइनली के पास आपका लेनदेन डेटा होता है, तो यह आपकी लागत आधार, किसी भी क्रिप्टो का उचित बाजार मूल्य, और बहुत कुछ निर्धारित करेगा ताकि क्रिप्टो कर रिपोर्ट तैयार की जा सके जो आपको दाखिल करने में मदद करती है।

आप कानूनी रूप से अपने क्रिप्टो पर कर से बच नहीं सकते हैं, अन्यथा आपको जुर्माना या इससे भी बदतर का सामना करना पड़ेगा। हालांकि, आप अपनी कर देयता को कम कर सकते हैं:

💎 क्रिप्टो बेचें और व्यापार करें - आपका लाभ कर-मुक्त है!
🔍  यह सुनिश्चित करने के लिए वार्षिक व्यक्तिगत छूट सीमा का उपयोग करें कि आप इस राशि से अधिक कर का भुगतान न करें।
♥️  पंजीकृत चैरिटी को क्रिप्टो दान करें

अब जब आप समझ गए हैं कि आपके डिजिटल संपत्ति निवेश पर कैसे कर लगाया जाता है, तो हमारे लर्न सेंटर को देखकर अपनी क्रिप्टो यात्रा जारी क्यों न रखें।