पोलैंड क्रिप्टो कर गाइड 2025: नवीनतम KAS अपडेट
पोलिश वित्तीय वर्ष 31 दिसंबर को समाप्त हो गया, और पोलिश निवेशकों को 15 फरवरी से 30 अप्रैल के बीच Krajowa Administracja Skarbowa (KAS) को अपने क्रिप्टो लागत और बिक्री की रिपोर्ट करनी होगी।
KAS के पास क्रिप्टो निवेशकों के लिए उनके निवेश के कर निहितार्थों पर कुछ मार्गदर्शन है, लेकिन इसे समझना हमेशा आसान नहीं होता है। इसीलिए हमने आपके पोलैंड क्रिप्टो कर प्रश्नों का उत्तर देने के लिए क्रिप्टो कर कैलकुलेटर कोइनली (Koinly) के साथ मिलकर काम किया है।
कृपया ध्यान दें कि जबकि इस लेख में KAS से क्रिप्टो कर मार्गदर्शन से संबंधित जानकारी शामिल है, यह कर सलाह नहीं है। अपनी वित्तीय स्थिति से संबंधित सलाह के लिए हमेशा एक लाइसेंस प्राप्त कर पेशेवर से मार्गदर्शन लें।
संक्षेप में: पोलैंड में क्रिप्टो कर
🗓️ वित्तीय वर्ष हर साल 1 जनवरी से 31 दिसंबर तक चलता है।
⏳ कर रिपोर्टिंग की अंतिम तिथि अगले वर्ष की 30 अप्रैल है और आप 15 फरवरी से फाइल कर सकते हैं।
📍 PLN के लिए क्रिप्टो का निपटान करने या क्रिप्टो खर्च करने से होने वाले मुनाफे पर 19% कर लगता है।
📝 करदाता अपने वार्षिक कर रिटर्न में क्रिप्टो की कुल लागत और बिक्री की रिपोर्ट करते हैं।
🧑⚖️ छूटी हुई या गलत रिपोर्टिंग के परिणामस्वरूप जुर्माना और दंड हो सकता है।
कर-मुक्त घटनाएँ
वर्तमान KAS मार्गदर्शन के तहत कई क्रिप्टो गतिविधियाँ कर-मुक्त हैं। इन गतिविधियों में शामिल हैं:
💳 PLN, EUR, या किसी अन्य फिएट मुद्रा के साथ क्रिप्टो खरीदना।
🔁 अपने स्वयं के वॉलेट के बीच क्रिप्टो स्थानांतरित करना।
🔒 क्रिप्टो होल्ड करना।
💸 क्रिप्टो के लिए क्रिप्टो का व्यापार करना।
💰 विभिन्न माध्यमों से क्रिप्टोकरेंसी प्राप्त करना, उदाहरण के लिए, माइनिंग, स्टेकिंग, एयरड्रॉप और बहुत कुछ।
पोलैंड में क्रिप्टोकरेंसी और NFT पर कैसे कर लगता है?
सामान्य तौर पर, अधिकांश क्रिप्टो-संबंधित गतिविधियां पूंजीगत लाभ टैक्स उपचार के अधीन होती हैं।
हालांकि, कुछ गतिविधियां ऐसी भी हैं जिन्हें सामान्य आय के रूप में माना जाता है।
कर योग्य घटनाएँ
वर्तमान मार्गदर्शन के तहत कर योग्य घटनाओं में शामिल हैं:
🏡 फिएट मुद्रा के लिए क्रिप्टो बेचना।
🤝🏽 वस्तुओं, सेवाओं या संपत्ति के अधिकारों को खरीदने के लिए क्रिप्टो का उपयोग करना
🧸 क्रिप्टो के साथ देनदारियों का निपटान करना
इनमें से कोई भी लेनदेन जिसके परिणामस्वरूप लाभ होता है, उस पर 19% कर लगेगा।
क्रिप्टो आय
KAS का वर्तमान मार्गदर्शन केवल उन लेनदेन से संबंधित है जहाँ क्रिप्टो को PLN जैसी फिएट मुद्राओं में परिवर्तित किया जाता है। ऐसे में, कई लेनदेन जहाँ आपको क्रिप्टो प्राप्त होता है, जिसे अक्सर अन्य देशों में आय माना जाता है, कर-मुक्त हो सकते हैं।
हालांकि, उन मामलों में जहाँ आपको बिना किसी अनुमेय लागत के क्रिप्टो प्राप्त होता है, यह संभावना है कि आपके पास शून्य लागत आधार होगा, जिसका अर्थ है कि आपके द्वारा PLN या किसी अन्य फिएट मुद्रा में परिवर्तित करने के बिंदु पर आपकी पूरी आय कर योग्य मानी जाएगी। KAS यह स्पष्ट करता है कि केवल क्रिप्टो से संबंधित खरीद और बिक्री शुल्क ही अनुमेय हैं, और खनन उपकरण लागत, बिजली लागत आदि जैसी चीजें अनुमेय लागत नहीं होंगी।
अपने क्रिप्टो करों की गणना कैसे करें
KAS के पास आपके कर रिटर्न में क्रिप्टो के लेखांकन और रिपोर्टिंग के लिए बहुत विशिष्ट आवश्यकताएं हैं।
KAS ने यह स्पष्ट कर दिया है कि क्रिप्टोकरेंसी लेनदेन की रिपोर्ट करते समय, आपको क्रिप्टो से संबंधित अपनी कुल लागत और कुल बिक्री दोनों की रिपोर्ट करनी होगी। लागतों में सभी क्रिप्टोकरेंसी खरीद और कोई भी अनुमेय खर्च शामिल हैं, जबकि बिक्री क्रिप्टो बेचने से उत्पन्न किसी भी आय को संदर्भित करती है। यह जानकारी सालाना संकलित और रिपोर्ट की जानी चाहिए। भले ही आप किसी विशेष वर्ष में क्रिप्टो से कोई आय उत्पन्न न करें, फिर भी आपको हुई किसी भी लागत की रिपोर्ट करना आवश्यक है।
आप निम्नलिखित सूत्र का उपयोग करके क्रिप्टो से अपनी कर योग्य आय की गणना कर सकते हैं:
क्रिप्टो से कर योग्य आय = वर्ष में बिक्री से कुल राजस्व – वर्ष में कर-कटौती योग्य लागतें
यदि क्रिप्टोकरेंसी प्राप्त करने के लिए आपके खर्च किसी दिए गए वर्ष में इसे बेचने से होने वाली आय से अधिक हैं (या यदि आप उस वर्ष क्रिप्टो बिक्री से कोई आय अर्जित नहीं करते हैं), तो अतिरिक्त लागतों को अगले कर वर्ष में आगे बढ़ाया जा सकता है। भविष्य के वर्षों में, आप इस अधिशेष को अपनी नियमित कर-कटौती योग्य लागतों के हिस्से के रूप में मान सकते हैं, जो किसी भी नई अधिग्रहण लागत के समान है।
केवल वर्चुअल मुद्राओं की खरीद और बिक्री से सीधे जुड़े खर्च ही कर-कटौती योग्य लागतों के रूप में योग्य होते हैं।
क्रिप्टो खरीद के वित्तपोषण से संबंधित खर्च (जैसे ऋण या क्रेडिट) में कटौती नहीं की जा सकती है। इसी तरह, खनन से जुड़ी लागतें—जैसे खनन उपकरण और बिजली—कर-कटौती योग्य नहीं हैं। इसके अतिरिक्त, एक वर्चुअल मुद्रा को दूसरी के लिए विनिमय करते समय होने वाली लागतों को कटौती योग्य खर्चों से बाहर रखा गया है।
खोए हुए या चोरी हुए क्रिप्टो का क्या होगा?
KAS के पास खोए हुए या चोरी हुए क्रिप्टो के कर निहितार्थों पर कोई मार्गदर्शन नहीं है। आपको अपनी विशिष्ट परिस्थितियों पर सलाह के लिए एक अनुभवी कर सलाहकार से परामर्श करना चाहिए।
KAS के साथ अपने क्रिप्टो कर कैसे फाइल करें
एक बार जब आप अपनी लागत और बिक्री की गणना कर लेते हैं, तो आपको इसे 30 अप्रैल तक PIT-38 में अपने वार्षिक कर रिटर्न में रिपोर्ट करना होगा।
क्रिप्टो कर रिपोर्टिंग युक्तियाँ
KAS मार्गदर्शन के अनुसार अपनी लागतों और बिक्री का ट्रैक रखना सक्रिय निवेशकों के लिए चुनौतीपूर्ण है। इसीलिए कई लोग प्रक्रिया को सरल बनाने के लिए कोइनली (Koinly) जैसे क्रिप्टो कर कैलकुलेटर का उपयोग करना चुनते हैं।
कोइनली (Koinly) के साथ, आप स्वचालित डेटा आयात के लिए SSO (OAuth) के माध्यम से Kraken से जुड़ सकते हैं या Kraken से अपने खाता इतिहास को CSV फ़ाइल के रूप में निर्यात कर सकते हैं और इसे मैन्युअल रूप से अपलोड कर सकते हैं। एक बार जब कोइनली (Koinly) के पास आपका लेनदेन डेटा होता है, तो यह आसान फाइलिंग के लिए क्रिप्टो कर रिपोर्ट की एक श्रृंखला उत्पन्न करने से पहले आपकी लागत आधार, बिक्री से प्राप्त आय और बहुत कुछ की गणना करेगा।
क्रिप्टो के बारे में सीखते रहें
अब जब आप समझ गए हैं कि आपके डिजिटल संपत्ति निवेश पर कैसे कर लगाया जाता है, तो हमारे लर्न सेंटर को देखकर अपनी क्रिप्टो यात्रा जारी क्यों न रखें।
यह मार्गदर्शिका कोइनली द्वारा प्रदान की गई है। Kraken इस मार्गदर्शिका को केवल सूचनात्मक उद्देश्यों के लिए प्रकाशित कर रहा है। हम इसकी सामग्री के किसी भी स्वामित्व या इनपुट का दावा नहीं करते हैं और इसमें निहित किसी भी गलत बयान, चूक, त्रुटियों या अशुद्धियों के लिए कोई जिम्मेदारी या दायित्व नहीं लेते हैं। प्रदान की गई जानकारी कर सलाह के रूप में अभिप्रेत नहीं है और इस पर ऐसा भरोसा नहीं किया जाना चाहिए। हम अनुशंसा करते हैं कि आप अपनी विशिष्ट स्थिति के संबंध में एक स्थानीय कर सलाहकार से परामर्श करें।